遠期利率協議在什麼時候結算 遠期利率協議在確定參照利率的日期結算

1、遠期利率協議在確定參照利率的日期結算。

2、遠期利率協議是防止國際金融市場上利率變動風險的一種保值方法。遠期利率協議保值產生於倫敦金融市場，並迅速被世界各大金融中心接受。

3、隨着遠期利率協議的廣泛應用，1984年6月在倫敦形成了“遠期利率協議” 市場。遠期利率協議保值，是在借貸關係確立以後，由借貸雙方簽訂一項 “遠期利率協議”，約定起算利息的日期，並在起算利息之日，將簽約時約定的利率與倫敦銀行同業拆放利率 (LI-BOR) 比較。

4、倘若協議約定利率低於LI-BOR利率，所發生的差額由貸方付給借方。如果協議約定利率高於LIBOR利率，則由借方將超過部分付給貸方。運用遠期利率協議進行保值，既可以避免借貸雙方遠期外匯申請的繁瑣，又可以達到避免利率變動風險的目的。而這種業務本身並不是一種借貸行為，不出現在銀行的資產負債表上，因此不必受到政府管制條例的約束。